내 연금도 감액 대상? 은퇴 전 필수 체크리스트

서론: 은퇴 후에도 소득이 있다면 주목하세요

안정적인 노후를 위해 차곡차곡 납입한 국민연금. 하지만 은퇴 후에도 소득 활동을 계속할 계획이라면 예상치 못한 변수를 만날 수 있습니다. 바로 '소득 활동에 따른 노령연금 감액 제도' 때문입니다. 추가 소득을 얻었을 뿐인데, 받아야 할 연금이 줄어들 수 있다는 사실, 혹시 내 연금도 감액 대상은 아닐지 불안하신가요? 이 글에서는 복잡한 연금 감액 제도를 전문가의 시선으로 명확하게 분석하고, 은퇴 전 반드시 확인해야 할 체크리스트와 현명한 대처 방안을 제시합니다.

왜 연금이 감액될 수 있나요? '소득 활동에 따른 노령연금 감액 제도'란?

국민연금은 사회보험으로서 소득 재분배 기능을 포함합니다. 이러한 취지에 따라, 연금을 받으면서 동시에 일정 수준 이상의 소득(근로소득 및 사업소득)이 있는 경우 연금액의 일부를 감액하여 지급합니다. 이는 연금 재정의 안정성을 확보하고 다른 수급자와의 형평성을 고려하기 위한 장치입니다.

중요한 점은 모든 소득 활동자가 아닌, '일정 소득 기준을 초과'하는 경우에만 해당된다는 것입니다. 이 제도는 노령연금 수급을 시작한 시점부터 최대 5년간 적용되며, 5년이 지나면 소득 수준과 관계없이 원래의 연금액을 전액 수령하게 됩니다.

2025년 연금 감액 기준: 'A값'을 확인하세요

연금 감액 여부를 결정하는 핵심 기준은 'A값(국민연금 전체 가입자의 3년간 평균소득월액)'입니다. 국민연금공단에 따르면 2025년에 적용될 A값은 월 3,089,062원입니다. 즉, 본인의 월평균 소득금액(근로소득금액 + 사업소득금액)이 이 금액을 넘어서면 감액 대상이 될 수 있습니다.

초과 소득에 따른 감액 금액은 아래 표와 같이 5개 구간으로 나뉩니다. 단, 소득이 아무리 많아도 원래 노령연금액의 50%를 초과하여 감액되지는 않습니다.

초과 소득 월액 (월 소득 - A값)	월 감액 금액
100만 원 미만	초과 소득액의 5%
100만 원 이상 ~ 200만 원 미만	5만 원 + (100만 원 초과 소득액의 10%)
200만 원 이상 ~ 300만 원 미만	15만 원 + (200만 원 초과 소득액의 15%)
300만 원 이상 ~ 400만 원 미만	30만 원 + (300만 원 초과 소득액의 20%)
400만 원 이상	50만 원 + (400만 원 초과 소득액의 25%)

[주목!] 2025년 연금 감액 기준 완화 가능성 최근 국회 보건복지위원회에서 소득이 가장 낮은 1, 2구간의 감액 제도를 폐지하는 국민연금법 개정안이 통과되었습니다. 이 법안이 최종 통과되면, 월 소득이 약 509만 원 미만일 경우 연금이 전혀 깎이지 않게 될 수 있습니다. 고령층의 근로 의욕을 높이기 위한 조치로, 내년 상반기 시행을 목표로 하고 있으니 지속적인 관심이 필요합니다.

은퇴 전 필수! 내 연금 감액 여부 체크리스트

1. 나의 은퇴 후 예상 월 소득 계산하기: 은퇴 후 계획 중인 일의 근로소득(총급여-근로소득공제)과 사업소득(총수입-필요경비)을 합산하여 월평균 금액을 예상해 보세요. 이자, 배당 등 금융소득이나 공적연금 소득은 포함되지 않습니다.
2. 2025년 A값(3,089,062원)과 비교하기: 나의 예상 월 소득이 A값을 초과하는지 확인합니다.
3. 감액 적용 기간(최대 5년) 인지하기: 연금 감액은 수급 개시 연령부터 최대 5년간만 적용된다는 점을 기억하세요.
4. 연기연금 제도 고려하기: 만약 A값을 초과하는 높은 소득이 예상된다면, '연기연금' 제도를 활용하는 것이 유리할 수 있습니다.

연금 감액을 피하는 3가지 실용적인 팁

팁 1: 소득 포트폴리오 다각화

연금 감액 기준 소득은 근로소득과 사업소득에 한정됩니다. 따라서 이자, 배당 등 금융소득이나 비과세 주택 임대소득(조건 충족 시) 등으로 소득원을 다각화하는 것은 절세와 연금 감액 방지에 모두 유리한 전략입니다.

팁 2: '연기연금' 제도 적극 활용

은퇴 후에도 활발한 소득 활동으로 연금 감액이 확실하다면 '연기연금'이 가장 효과적인 해법입니다. 연금 수급 시점을 최대 5년간 늦추는 제도로, 1년 연기 시마다 연 7.2%(월 0.6%)씩 연금액이 가산됩니다. 5년을 최대로 연기하면 36%나 증액된 연금을 평생 받을 수 있어, 당장의 감액을 피하고 미래 연금액을 키우는 일석이조의 효과를 누릴 수 있습니다.

팁 3: 퇴직 및 소득 발생 시점 조율

연금 감액은 월평균 소득을 기준으로 하므로, 연간 소득이 같더라도 근무 개월 수에 따라 월평균 소득이 달라질 수 있습니다. 연금 개시 시점과 소득 활동 시작 시점을 전략적으로 조율하여 감액을 최소화하는 지혜가 필요합니다.

결론: 정확한 정보로 준비하는 현명한 은퇴 설계

'소득 활동에 따른 노령연금 감액 제도'는 복잡하게 느껴질 수 있지만, 제도를 정확히 이해하고 자신의 상황에 맞는 전략을 세운다면 두려워할 필요가 없습니다. 내 연금도 감액 대상일지 미리 확인하고, 소득 포트폴리오 조정이나 연기연금 제도 활용 등 적극적인 계획을 통해 안정적인 노후를 설계하는 것이 중요합니다. 오늘 알려드린 체크리스트와 팁을 통해 든든한 노후 준비의 첫걸음을 내딛으시길 바랍니다.